جریان نقدینگی یا cash flow در یک کسب و کار چیست و چه اهمیتی دارد؟

شاید بسیاری از ما به کسب و کارهای کوچک و بزرگی برخورده باشیم که علیرغم داشتن فروش خوب ورشکست شده اند. به ویژه در کشور ما که منابع آموزشی جدی و کاربردی در حوزه کسب و کار اندک است و آموزشهای ذیربط محدود به موسساتی می شوند که تنها در حوزه آموزش تئوری کسب و کار فعالیت می کنند و یا آموزشهای سطحی در شبکه های اجتماعی ضرورت پرداختن به مفاهیم اساسی کسب و کار بیشتر احساس می شود.

یکی از مفاهیم بسیار با اهمیت در هر کسب و کاری اعم از کوچک و بزرگ جریان نقدینگی است. حتی در یک مغازه کوچک هم جریان نقدینگی یا cash flow در سلامت و ماندگاری و پیشرفت آن بسیار مهم است.

جریان نقدینگی چیست؟

جریان نقدینگی جریان پول به داخل و خارج از کسب و کار شما در یک دوره خاص است و نشان دهنده توانایی کسب و کار شما برای تولید پول و انجام تعهدات مالی آن است.

شناسایی جریان نقدینگی (ورودیهای پول):

• فروش: درآمد حاصل از فروش محصولات یا خدمات.
• درآمد ناشی از سرمایه گذاری: بازده سرمایه گذاری ها (به عنوان مثال، بهره، سود سهام).
• وامها: وجوه دریافتی از طریق وام.
• سایر درآمدها: کمک های بلاعوض، کمک های مالی، اجاره های دریافتی.

شناسایی جریان نقدینگی (خروجیهای پول):

• هزینه های عملیاتی: اجاره، آب و برق، حقوق، بازاریابی و غیره.
• مالیات: درآمد، فروش، اموال و غیره.
• پرداخت بهره: وام و بدهی.
• بازپرداخت وام: اصل و بهره.
• مخارج سرمایه ای: سرمایه گذاری در دارایی های بلندمدت (به عنوان مثال، تجهیزات، دارایی).

محاسبه جریان نقدینگی خالص:

• مجموع جریان های نقدی خروجی را از کل جریان های نقدی کم کنید.
• جریان نقدی خالص = مجموع جریان های نقدی – مجموع جریان های نقدی خروجی

تجزیه و تحلیل جریان نقدینگی:

• جریان نقدی مثبت: درآمد بیشتری نسبت به بیرون رفتن، نشان دهنده سلامت مالی است.
• جریان نقدی منفی: خروج پول بیشتر از ورود پول است که نشان دهنده مشکلات مالی است.

نکات مهم:

• جریان نقدینگی را به طور منظم پیگیری کنید: جریان های ورودی و خروجی را برای شناسایی روندها و مسائل بالقوه نظارت کنید.
• جریان نقدینگی کسب و کارتان را پیش بینی کنید: جریان‌های نقدی ورودی و خروجی آینده را برای برنامه‌ریزی برای نیازهای مالی طرح‌ریزی کنید.
• جریان نقدینگی را به طور موثر مدیریت کنید: استراتژی هایی را برای بهبود جریان نقدینگی ورودی و کاهش جریان های خروجی اجرا کنید.
• از ابزارهای مدیریت جریان نقدینگی استفاده کنید: نرم افزارهای تخصصی یا EXCEL می توانند به ساده سازی محاسبات و تجزیه و تحلیل جریان نقدینگی کمک کنند.